Financiële analyse programma's

Lasten
De begrote lasten nemen toe als gevolg van:

• neutraal verwerkte verhoging stelposten binnen gemeentefonds € 608.000,- (zie beschrijving hieronder);
• opname budget prioriteiten (in 2021 bij de programma's opgenomen) € 632.000,- (waarvan € 378.000,- structureel en € 254.000,- incidenteel, is neutraal) en vervangingsinvesteringen € 54.000,-;
• minder lasten exploitatie vastgoed (€ 36.000,-) zie hiervoor ook de paragraaf vastgoed;
• een lagere prognose uitkeringen voormalig personeel is € 54.000,-;
• gestegen lasten voor het innen van de OZB (begroting BsGW) met € 46.000,-  (raad 3 juni 2021);
• lagere rentelasten € 119.000,- . De rentelasten dalen per saldo door reguliere aflossingen op bestaande leningen met hogere rentepercentages en het afsluiten van een nieuwe lening in de loop van 2022 tegen een lagere rente.

Gemeentefonds/algemene uitkering
De omvang van het Gemeentefonds/algemene uitkering is in 2022 afgerond € 6.013.000,- hoger dan in 2021. Dit wordt veroorzaakt door de volgende mutaties/verschillen:

• lagere uitkering ad € 1.738.000,- doordat in 2022 géén coronacompensaties beschikbaar zijn gesteld (neutraal);
• taakmutaties ad € 157.000,- positief, waaronder de Wet open overheid (meicirculaire 2021, deels budgettair, deels neutraal);
• decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkering Inburgering per saldo € 10.000,- negatief (neutraal);
• vml. Sociaal domein Voogdij 18+ en Participatie-algemeen ad € 683.000,- positief (budgettair);
• vml. Sociaal domein Wsw ad € 200.000,- negatief (neutraal);
• accres/ uitkeringsbasis en lokale ontwikkelingen € 3.821.000,- positief (budgettair);
• extra compensatie jeugdzorg € 3.300.000,- positief (waarvan € 673.000,- neutraal).

Per saldo is van de hogere algemene uitkering € 1.114.000,- negatief neutraal en € 7.127.000,- positief budgettair.

Hiernaast is een stelpost (last) opgenomen omdat de decentralisatie-uitkering jeugdhulp asielzoekerscentrum (azc) nog structureel in het Gemeentefonds zit; deze komt echter vanwege de sluiting van het azc te vervallen. Op basis van de laatste toekenning wordt de stelpost met € 65.000,- verlaagd (neutraal).
Ook voor de extra kosten voor jeugdzorg is met ingang van 2022 een stelpost (last) opgenomen. Voor 2022 bedraagt deze € 673.000,- (neutraal). Hiervan wordt € 110.000,- ingezet voor de prioriteit ‘Programmaplan sociaal domein MLW 2021-2024’ (programma 6).

Meerjarenperspectief jeugdzorg
Over de jaren vanaf 2023 waren nog geen afspraken gemaakt over de compensatie voor jeugdzorg. Daar gaat een nieuw kabinet over. Omdat gemeenten nu al willen weten hoeveel ze in de meerjarenraming kunnen opnemen, hebben de provinciale toezichthouders onderling afgesproken dat 75% geraamd mag worden van de bedragen waar de Arbitragecommissie van uit gaat. Dat betekent dat Weert voor 2023 en 2024 € 2.500.000,- per jaar en voor 2025 € 2.300.000,- kan ramen als compensatie jeugdhulp. Hiervan is een deel neutraal in verband met geraamde extra kosten jeugdzorg.

Onroerende zaakbelasting (OZB) en overige belastingen
De opbrengst lokale belastingen stijgt met een indexatie van 1,4% conform de Kadernota 2022. Bij OZB-woningen is daarnaast een areaaluitbreiding van 250 woningen opgenomen (€ 70.000). Daarnaast is op basis van de heroverwegingen de OZB niet-woningen eigenaarsdeel met € 358.000,- verhoogd.

Parkeerbelasting
De opgenomen baten parkeerbelasting zijn hoger dan in 2021 omdat toen is afgeraamd als gevolg van corona-effect. Daarnaast zijn op basis van de heroverwegingen de parkeerbaten met € 70.000,- verhoogd.

Toeristenbelasting
De toeristenbelasting is naast reguliere indexering op basis van de heroverwegingen met € 40.000,- verhoogd in 2022.

Overige baten
Het verschil bij de overige baten ontstaat omdat er voorheen een stelpost onderuitputting kapitaallasten was opgenomen (in 2021 € 1 miljoen). In deze begroting zit deze niet meer omdat dit meegenomen is in de bepaling van de kapitaallasten en dus meteen al aan de juiste programma's is toegerekend.